******醫(yī)院財務狀況，財務管理制度是否健全有效；

　　2.各項收入是否合法、真實，是否及時入賬，有無隱瞞、截留、挪用收入等問題；?

　　3.各項支出是否合法、真實，審批手續(xù)是否完備，有無虛列支出、擴大范圍、提高標準等問題；?

　　4.經費預算編制是否科學合理，預算執(zhí)行是否嚴格，有無超預算、無預算支出及年底突擊花錢等問題；?

　　5.固定資產購置、領用、處置、報廢等管理是否規(guī)范，賬實是否相符，有無資產閑置、流失等問題；?

　　6.專項資金是否專款專用，有無擠占、挪用、滯留，資金使用效益情況；

　　7.往來款項是否及時清理，有無長期掛賬、違規(guī)舉債等問題；?8.內部控制制度和程序是否健全、合理，是否有效執(zhí)行，關鍵崗位職責是否分離。

　?。ǘ┧幤泛牟脑O備和合同管理

　　1.藥品耗材管理：采購全流程是否合規(guī)、庫存與使用管理是否規(guī)范、收費是否符合規(guī)定等；

　　2.醫(yī)療設備管理：采購流程是否合規(guī)、設備管理是否規(guī)范，設備使用情況等；?

　　3.合同管理：合同簽訂、履行、歸檔管理等全過程是否合規(guī)，是否存在陰陽合同、違規(guī)返利、利益輸送等問題；

　　4.涉醫(yī)保診療及收費項目是否合法合規(guī)。

　　四、項目年度：2025年度

　　五、時限要求：2026年6月30日前完成審計

　　六、采購方式：詢價

　　七、采購最高限價：5萬元

　　八、申請人資格要求：

　　1.服務商應在中華人民共和國合法注冊，具有獨立承擔民事責任的能力，必須提供法人營業(yè)執(zhí)照有效復印件；

　　2.本項目應配置注冊會計師不少于2人，審計人員需具有三年以上會計審計業(yè)務工作經驗；

　　3.參加采購活動前3年內在經營活動中沒有重大違法記錄的書面聲明原件。

　　九、報名提交資料：

　　1.營業(yè)執(zhí)照副本復印件加蓋公章；

　　2.項目實施方案及報價單；

　　3.意向參與單位業(yè)務代表的授權書；

　　4.擬報備實施人員身份證復印件、相關資格證書復印件。

　　請有意向的服務供應商自公告發(fā)布之日起5個工作日內攜帶******保健院審計科，聯(lián)系人：朱老師，聯(lián)系電話：0592-******。超過截止時間報名或提交參選材料的不予受理，按自動棄權處理。 ????????????????????????????